นำเข้าสินค้าจากต่างประเทศต้องรู้อะไรบ้าง? คู่มือภาษีขาเข้าแบบละเอียด 2025

ความรู้เกี่ยวกับการนำเข้าสินค้าและภาษีขาเข้า

หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจที่กำลังมองหาช่องทาง นำเข้าสินค้าจากต่างประเทศ หรือเพิ่งเริ่มต้นในวงการ นำเข้า-ส่งออก การเข้าใจเรื่อง ภาษีขาเข้า และขั้นตอนการนำเข้าสินค้าอย่างถูกต้องตามกฎหมายถือเป็นเรื่องสำคัญ เพราะนอกจากจะช่วยลดความเสี่ยงด้านภาษีแล้ว ยังช่วยให้คุณวางแผนต้นทุนและบริหารการนำเข้าได้อย่างมีประสิทธิภาพ บทความนี้จะพาคุณไปรู้จักกับ ภาษีนำเข้า, เอกสารที่จำเป็น, วิธีคำนวณภาษี และแนวทางที่ช่วยให้การนำเข้าสินค้าเป็นเรื่องง่ายสำหรับทุกคน

ขั้นตอนที่ควรรู้ก่อนนำเข้าสินค้า

• ตรวจสอบว่าต้องมีใบอนุญาตหรือไม่
• รู้จัก HS Code ของสินค้า
• เตรียมเอกสารให้ครบ เช่น Invoice, Packing List, Bill of Lading
• รู้ต้นทุนโดยรวม รวมค่าขนส่ง ภาษี และค่าธรรมเนียม

ภาษีขาเข้าและค่าธรรมเนียมต่างๆ

• ภาษีศุลกากร (Import Duty) : ขึ้นอยู่กับพิกัดสินค้า (HS Code) โดยคิดจากมูลค่า CIF
• ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)  : คิด 7% จากมูลค่ารวมสินค้า + ภาษีนำเข้า + ค่าขนส่ง
• ภาษีสรรพสามิต และค่าธรรมเนียมอื่นๆ : สำหรับสินค้าพิเศษ เช่น เครื่องดื่ม ยานยนต์ หรือเครื่องใช้ไฟฟ้า

ตัวอย่างการคำนวณภาษีนำเข้า

ราคา CIF (Cost + Insurance + Freight) = 100,000 บาท
ภาษีนำเข้า 10% = 10,000 บาท
ภาษีมูลค่าเพิ่ม หรือ VAT 7% ของ (100,000 + 10,000) = 7,700 บาท
รวมภาษีที่ต้องชำระ = 17,700 บาท

เคล็ดลับการนำเข้าสินค้าอย่างมืออาชีพ

การนำเข้าสินค้าไม่ใช่แค่การสั่งซื้อจากต่างประเทศแล้วรอรับของเท่านั้น แต่ยังต้องอาศัยความรู้ ความเข้าใจในกฎระเบียบ และการวางแผนอย่างรอบคอบ เพื่อไม่ให้เกิดความล่าช้า เสียค่าปรับ หรือเสียภาษีเกินความจำเป็น นี่คือเคล็ดลับสำคัญที่มืออาชีพด้านการนำเข้าสินค้าใช้กัน

1. ตรวจสอบสิทธิประโยชน์ภายใต้ FTA
   หากสินค้าที่คุณนำเข้ามาจากประเทศที่มีข้อตกลงการค้าเสรี (Free Trade Agreement: FTA) กับประเทศไทย เช่น จีน, เกาหลีใต้, อาเซียน ฯลฯ คุณอาจได้รับการยกเว้นหรือลดภาษีนำเข้าอย่างมาก เพียงแค่ใช้เอกสาร ฟอร์มภาษี (CO Form E, Form D ฯลฯ) ให้ถูกต้องตั้งแต่ต้นทาง
2. ศึกษา HS Code อย่างละเอียด
   HS Code (Harmonized System Code) คือรหัสพิกัดศุลกากรของสินค้า ใช้เป็นพื้นฐานในการคำนวณภาษี หากเลือกผิดอาจทำให้เสียภาษีมากกว่าที่ควร หรือถูกกักสินค้าระหว่างทาง การใช้รหัสที่แม่นยำและตรวจสอบกับกรมศุลกากรช่วยให้คุณมั่นใจได้ในต้นทุนที่แท้จริง
3. เตรียมเอกสารให้ครบถ้วนล่วงหน้า
   ความล่าช้าส่วนใหญ่เกิดจากเอกสารที่ไม่ครบหรือไม่ตรงกัน เช่น Invoice ไม่ตรงกับ B/L หรือข้อมูลไม่สอดคล้องกับ Packing List ดังนั้นการทำงานร่วมกับผู้ส่งออกที่เป็นมืออาชีพ และตรวจสอบเอกสารให้ครบก่อนถึงปลายทางเป็นสิ่งจำเป็น
4. วางแผนระยะเวลานำเข้าให้สอดคล้องกับธุรกิจ
   หากคุณนำเข้าสินค้าตามฤดูกาล หรือมีรอบการขายที่แน่นอน ควรวางแผนล่วงหน้าเพื่อหลีกเลี่ยงช่วงพีคของศุลกากร หรือช่วงวันหยุดยาว ซึ่งอาจทำให้กระบวนการล่าช้า และเสียโอกาสทางธุรกิจ
5. ใช้บริการตัวแทนออกของหรือ Freight Forwarder ที่มีความรู้เชื่อถือได้
   การทำงานกับ บริษัทโลจิสติกส์และตัวแทนออกของที่เชี่ยวชาญ จะช่วยให้คุณลดภาระด้านเอกสาร การดำเนินพิธีการ และความเสี่ยงจากความผิดพลาดทางภาษี แถมยังได้รับคำแนะนำที่เป็นประโยชน์ในการควบคุมต้นทุน
6. ติดตามกฎหมายและภาษีใหม่ๆ อยู่เสมอ
   กฎหมายศุลกากรมีการเปลี่ยนแปลงอยู่ตลอดเวลา เช่น การปรับปรุงพิกัดภาษี หรือการบังคับใช้ระบบใหม่อย่าง e-Customsดังนั้นผู้ประกอบการควรติดตามข่าวสารจากเว็บไซต์กรมศุลกากร หรือปรึกษาผู้เชี่ยวชาญเพื่อให้ทันต่อทุกการเปลี่ยนแปลง

การนำเข้าสินค้าอย่างมืออาชีพไม่ใช่เรื่องยาก หากคุณมีความรู้เบื้องต้นที่ถูกต้อง และมีพันธมิตรทางธุรกิจที่เข้าใจระบบโลจิสติกส์และศุลกากรอย่างแท้จริง คุณจะสามารถควบคุมต้นทุน เพิ่มประสิทธิภาพการนำเข้า และขยายธุรกิจได้อย่างมั่นใจ

พร้อมเริ่มนำเข้าสินค้าอย่างมั่นใจ?

หากคุณต้องการผู้ช่วยมืออาชีพในการดำเนินพิธีการศุลกากร และบริหารจัดการการนำเข้าสินค้าทุกขั้นตอน เราคือ ผู้ให้บริการด้านโลจิสติกส์ครบวงจร ที่คุณวางใจได้ ติดต่อเราตอนนี้ได้เลย